销售收入内部控制制度

接受定单

客户来了先查验，

是否准入有名单，

符合标准再接受，

销售单多联。

批准赊销信用

赊销批准有政策，

信用额度已授权。

执行信用分职责，

对比额度--应收款。

供货

商品仓库须把关，

供货只认销售单，

审批签章必须全。

装运

供货装运要分离，

装运人员须检验，

提货符合销售单。

开发票，

检验，

装运凭证、销售单，

商品价目已审批，

准确、计价和计算，

数量对比发票和运单。

记录销售

原始凭证有三单，

销、运、发票要齐全。

发票联号，记录独立

票帐一致自查验。

办理现金收入

收入全记帐

现金及时存银行。

销售退回、折扣与折让

授权办理各司职，

现金物质不同流。